퇴직금, 퇴직금 세금 계산부터 IRP수령방법까지 하나로 정리한 가장 쉬운 설명: 퇴직금은 직장인에게 정말 중요한 돈입니다. 퇴직을 앞두고 있거나, 1년 이상 근무한 분들은 한 번쯤 “퇴직금이 얼마나 나오지?”, “퇴직금 세금은 얼마나 떼지?” 이런 궁금증을 가져보셨을 거라 생각됩니다.
실제로 검색해보면 퇴직금 계산기, 퇴직금 게산법, 퇴직금 세금계산기, 퇴직금 irp, 퇴직금 수령방법 등의 관련 키워드가 엄청 많습니다.
그런데 문제는… 정보가 너무 복잡해서 “나한테 해당되는 계산법이 뭔지”, “어디까지가 세금인지” 정확히 이해하기 어렵다는 거예요.
오늘은 이 부분을 정말 쉽게, 그리고 2025년 기준으로 가장 정확하게 설명해드리겠습니다. 천천히 읽어보시면 퇴직금 계산부터 퇴지금 세금까지 누구나 스스로 계산할 수 있게 될 것입니다.
목 차
- 1. 먼저, 퇴직금 자체가 어떻게 계산되는지부터 알아야 합니다.
- 2. 퇴직금은 언제부터 지급될까?(퇴직금 지급 기준 + 지급 기한)
- 3. 이제 “퇴직금 세금 계산” 의 핵심 원리를 이해해 볼게요
- 4. 퇴직소득공제: 세금을 줄여주는 가장 강력한 장치
- 5. 실제 예시로 퇴직금 세금 계산해 보겠습니다
- 6. 퇴직금을 IRP로 받으면 세금이 더 줄어듭니다(매우 중요)
- 7. 퇴직금 수령방법: 일시금 vs IRP 수령
- 8. 일용직·건설근로자도 퇴직금을 받을 수 있을까?
- 9. 마지막으로, 퇴직금 계산시 흔히 하는 실수 5가지
- 마무리: 내 퇴직금 세금, 정확히 알고 마음 편하게 받으세요
1. 먼저, 퇴직금 자체가 어떻게 계산되는지부터 알아야 합니다.
퇴직금 계산의 기본은 딱 두가지입니다.
✔️ 평균임금
✔️ 근속연수
이 두가지만 알면 퇴직금 계산법이 간단해 집니다.
✔️ 평균임금 계산
평균임금 = 퇴직 전 3개월 동안 받은 총급여 ÷ 3개월 총 일수
여기에는 기본급 + 각종 수당 + 주휴,연장수당 까지 포함이 됩니다.
✔️ 퇴직금 계산 공식
퇴직금 = 평균임금 x 30일 x 근속연수
예를 들어, 평균임금 12만 원에 근속연수 5년이면 :
퇴직금 = 12만 x 30 x 5 = 1,800만 원
이 금액을 기준으로 퇴직금 세금이 계산됩니다.
2. 퇴직금은 언제부터 지급될까?(퇴직금 지급 기준 + 지급 기한)
퇴직금을 받기 위해서는 기본저긍로 1년 이상 근무 해야 합니다. (예외 없음)
✔️ 1년 미만 퇴직금 지급 기준
원칙적으로 지급하지 않습니다. 하지만, “근로계약 위반이나 정산 문제” 로 분쟁이 생기는 경우가 많이 때문에 1년 근무 직전 퇴사 예정이라면 주의해야 합니다.
✔️ 퇴직금 지급 기한
퇴사일 기준 14일 이내 지급이 원칙입니다.(회사 사정으로 협의 시 연장 가능)
지급하지 않으면 근로복지공단 퇴직금 상담 또는 고용노동부 퇴직금 미지급 신고로 해결할 수 있습니다.
3. 이제 “퇴직금 세금 계산” 의 핵심 원리를 이해해 볼게요
퇴직금은 일반 월급처럼 과세하지 않습니다. 그래서 퇴직금 세금계산기 같은 것을 써도 월급 계산식과 많이 다르게 나옵니다.
퇴직금 세금 계산하는 구조는 이렇게 흘러갑니다.
- 퇴직금 총액 계산
- 퇴직소득공제 적용
- 퇴직소득금액 계산
- 12개월로 나누어 과세표준 산출
- 세율 적용
- 다시 근속연수로 나누기
- 최종 퇴직소득세 확정
복잡해 보이지만 알고 보면 아주 단순합니다. 아래에서 예시를 통해 쉽게 설명드리도록 하겠습니다.
4. 퇴직소득공제: 세금을 줄여주는 가장 강력한 장치
퇴직금 세금 계산시 거의 나오지 않는 이유는 바로 퇴직소득공제 때문입니다. 2025년 기준 퇴직소득공제는 이렇게 적용됩니다.
✔️ 근속연수별 공제액
- 1~5년: 연 30만 원
- 6~10년: 연 50만 원
- 11~20년: 연 120만 원
- 20년 초과: 연 200만 원
예를 들어 근속 15년 이라면,
- 5년 x 30만 = 150만
- 5년 x 50만 = 250만
- 5년 x 120만 = 600만
합계 = 1,000만 원 공제
즉, 퇴직금이 5,000만 원이어도 1,000만 원을 먼저 공제하는 구조입니다.
5. 실제 예시로 퇴직금 세금 계산해 보겠습니다
가장 이해가 잘 되는 방식은 실제 퇴직금 세금 계산 예시입니다.
📌 예시 ⓵ 근속 5년, 평균임금 10만 원
퇴직금 = 10만 x 30 x 5 = 1,500만 원
퇴직소득공제 = 5 x 30만 = 150만 원
퇴직소득금액 = 1,500만 – 150만 = 1,350만 원
연간 소득으로 환산 = 1,350만 ÷ 12 = 112.5만 원
세율 적용 = 112,5만 x 6% = 6.75만 원
근속연수 나누기 = 6.75만 ÷ 5 = 13,500원
👉 최종 세금: 약 1.3만 원
📌 예시 ⓶ 근속 10년, 평균임금 12만 원
퇴직금 = 12만 x 30 x 5 = 3,600만 원
퇴직소득공제 = 400만 원
퇴직소득금액 = 3,600만 – 400만 = 3,200만 원
연간 소득으로 환산 = 3,200만 ÷ 12 = 266만 원
세율(6~15% 중간값 적용) = 약 26만 원
근속연수 나누기 = 26만 ÷ 10 = 2.6만 원
👉 최종 세금: 약 2~3만 원
📌 예시 ⓷ 근속 20년, 평균임금 15만 원
퇴직금 = 15만 x 30 x 20 = 9,000만 원
퇴직소득공제 = 1,600만 원
퇴직소득금액 = 7,400만 원
연간 소득으로 환산 = 7,400만 ÷ 12 = 616만 원
세율(15%) = 약 92만 원
근속연수 나누기 = 92만 ÷ 20 = 46,000원
👉 최종 세금: 약 4.6만 원
✔️ 결론: 대부분 사람들의 퇴직금 세금은 1~5만 원 수준
직장인들이 걱정하는 것과 달리 퇴직금 세금은 실제로 거의 나오지 않습니다.
왜냐하면:
- 퇴직소득공제가 매우 크고
- 세율 적용 전에 금액에 12로 나누고
- 다시 근속연수로 나누기 때문입니다.
그래서 보통 퇴직금 세금은 퇴직금의 0.1~0.5% 수준입니다.
6. 퇴직금을 IRP로 받으면 세금이 더 줄어듭니다(매우 중요)
요즘 많은 분들이 검색하는 키워드가
✔️ 퇴직금 irp
✔️ IRP 퇴직금 수령방법
✔️ 개인형 IRP 퇴직금 수령 방법
이런 것들이죠.
이유는 간단합니다.
✔️ IRP로 받으면 퇴직소득세 30% 감면
예를 들어 퇴직소득세가 6만 원이었다면
IRP로 이체하면 4.2만 원으로 자동 감면 됩니다.
그리고 55세 이후 연금으로 나누어 받으면 세율이 더 낮아져서 3~5% 수준이 됩니다.
즉, 퇴직금을 한 번에 받을지, IRP 계좌로 이체할지는 세금 차이가 꽤 큰 선택 입니다.
7. 퇴직금 수령방법: 일시금 vs IRP 수령
퇴직금 수령방법은 크게 두 가지입니다.
✔️ ⓵ 일시금 수령
한 번에 현금으로 받는 방법 의 장점은 바로 사용이 가능하다는 점입니다. 단점으로는 세금 감면 혜택이 없습니다. 하지만, 세금 자체가 거의 나오지 않으므로 크게 문제는 없습니다.
✔️ ⓶ IRP 계좌로 수령
퇴직금을 IRP 계좌로 넣는 방식의 장점은 세금 30% 감면과 연금으로 받을 시 세율이 더 감소한다는 점입니다. 단점으로는 55세 이전에는 인출이 제한되는 점입니다.
8. 일용직·건설근로자도 퇴직금을 받을 수 있을까?
많이 검색되는 키워드가 일용직 퇴직금, 건설근로자 공제회 퇴직금 수령 입니다.
✔️ 일용직 퇴직금
1개월 8일 이상 x 1년 이상 근무 시 퇴직금 지급 대상입니다.
✔️ 건설근로자 공제회
건설근로자는 공제회에서 별도 퇴직금을 받습니다. 근속·근무이룻 기준이 다르기 때문에 퇴직금 조회는 공제회 사이트에서 직접 확인이 가능합니다.
9. 마지막으로, 퇴직금 계산시 흔히 하는 실수 5가지
정말 많이 발생하는 실수들을 모아보았습니다.
✔️ 수당을 평균임금에서 빼는 경우
✔️ 근속연수 계산 잘못하기 (입사일 기준)
✔️ 퇴직금 지급 기한(14일)을 모르는 경우
✔️ 퇴직금 IRP 이체 시 세금 감면 놓치는 경우
✔️ 1년 미만 근무도 퇴직금 있다고 오해하는 경우
이런 실수만 피하면 퇴직금을 정확하게 받을 수 있습니다.
마무리: 내 퇴직금 세금, 정확히 알고 마음 편하게 받으세요
퇴직금 계산방법, 퇴직금 세금 계산, 퇴직금 수령방법은 처음에 보면 복잡해 보이지만 구조만 이해하면 정말 단순한 내용입니다.
정리하자면:
- 퇴직금 계산은 평균임금 x 30일 x 근속연수
- 퇴직소득공제를 통해 세금이 크게 줄어듦
- 세금은 대부분 1~5만 원 수준
- IRP로 수령하면 더 감면
- 지급 기한은 14일
- 일시금 수령도 가능, IRP도 가능
퇴직금은 당신이 일한 시간의 결광이자 노동의 결실입니다. 정확히 계산하고, 필요한 혜택도 잘 챙기시길 바랍니다.